迪庆藏族自治州教育体育局2025年度部门决算
目录
第一部分 部门概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职责
迪庆藏族自治州教育体育局是州人民政府工作部门，为正处级。
(1).贯彻执行党和国家的教育法律法规、规章。研究提出全州教育体育改革与发展战略、教育体育事业发展规划及实施意见；拟订全州教育体制改革的政策以及教育体育发展的重点、结构、速度，指导、协调实施工作，围绕“科教兴州”战略，提出促进教育体育与社会、经济协调发展的措施。
(2).坚持正确的办学方向，指导全州各级各类学校思想政治和师德师风建设、精神文明建设和德育工作；督促、检查、指导直属学校（体育单位）、县（市）教育体育安全管理工作。
(3).负责全州基础教育学校（园）教师、干部队伍建设规划，负责培养幼儿园、小学和初中的教师、校长（园长）和教育管理干部，审定中小学一级教师和高级教师职务任职资格（含体育教练员）配合有关部门考核直属学校的领导干部。
(4).统筹管理基础教育、职业教育和成人教育，促进各类教育协调发展；联系、协调、服务高等教育工作；推进全州职业教育、成人教育和继续教育发展；负责全州高（完）中、中等职业学校、职业高中和直属中等及其以下各类学校的建立、调整、撤销的报批工作。
(5).指导社会力量办学以及教育对外交流与合作工作；加强民办教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，规范民办学校办学行为；负责高中阶段民办学校（教育机构）设立、分立、合并和变更名称、层次、类别的核准工作。
(6).拟订语言文字工作政策，编制全州语言文字工作规划，负责组织协调、监督检查汉语和少数民族语言文字的规范化和标准化工作，指导推广普通话和普通话师资培训工作，承担州语言文字工作委员会的日常工作。
(7).负责统筹全州城乡义务教育资源均衡配置，促进县域义务教育基本均衡与优质均衡发展；统筹管理基础教育教材，指导学前教育、普通高中教育和特殊教育工作，实行学校标准化建设，大力促进教育公平，健全家庭经济困难学生资助体系，制定基础教育教学指导文件，组织编写基础教育地方课程教材，推进学前教育、义务教育、普通高中教育、中等职业教育、特殊教育改革发展，全面实施素质教育；负责全州教育教学研究和教育科学研究工作。统筹管理民族教育工作。
(8).统筹管理教育体育经费；参与拟定筹措教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建投资及教育收费的政策；负责本级教育体育经费的分配；配合州财政局及相关部门做好中央和省补教育体育专款的管理；监督检查全州教育体育经费的筹措和使用情况；加强教育体育收费管理；规划指导、统筹管理、监督检查全州的教育体育基建、援助、合作与交流项目；指导各级各类学校勤工俭学工作；负责教育体育信息的统计、分析和发布；负责学生资助工作。
(9).统筹规划、协调指导全州教师和体育系统人才队伍建设；协助有关部门制订全州教育体育系统有关劳动工资、人事管理方面的规章制度并组织实施，负责培养培训、教育体育人才、出国（境）人员资格审核、教师职业道德教育；负责直属教育体育单位、学校（幼儿园）教师、干部职工调配录用、劳动工资、考核退休、人事档案管理工作；协助编制部门管理中小学编制。
(10).拟订高中和中等专业学校的招生计划；组织实施各类高等、中等学历教育的招生考试工作，配合人力资源社会保障部门做好大中专毕业生就业培训、指导工作。
(11).督促和宏观指导全州教育体育系统的行风建设、纪律检查、行政监察和审计工作；指导各级各类学校的艺术教育以及国防教育工作；指导本系统的工、青、妇等群团工作，推进学校民主管理，加强学校民主监督。
(12).导开展群众性体育活动。拟订全州竞技体育、青少年体育事业发展规划、工作计划和管理制度，并监督指导实施。拟订体育产业发展规划、政策，发展体育市场，规范体育服务管理，推动体育标准化建设，负责体育彩票管理，组织、协调、管理、指导全州各类体育比赛活动，组织开展全州各类老年体育健身活动等工作。
(13).完成州委、州政府和州委教育工作领导小组交办的其他任务。
二、基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置10个内设机构，包括州招生考试委员会办公室、州教育科学研究所、州教育局电教室、州青少年校外活动中心、州高等教育工作站、特殊教育办公办、学生资助管理中心、高海拔体育训练研究管理中心、场馆管理中心、青少年业余体育学校。
（二）决算单位构成情况
纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共8个。分别是：所属单位8个，分别是：
1.迪庆州民族中学；
2.香格里拉中学；
3.迪庆州民族中等专业学校；
4.迪庆州藏文中学；
5.迪庆州幼儿园；
6.迪庆州第一中学；
7.香格里拉职业学院；
8.迪庆州新航中学；
纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
我部门2025年末编制内实有人员1279人。包括财政拨款开支经费的：公务员24人，参照公务员法管理人员5人，事业管理人员和专业技术人员1167人，机关和事业工人83人；经费自理人员0人。
我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生10969人。年末遗属14人。
车辆编制12辆，在编实有车辆12辆，超编0辆。
三、重点工作概述
1、教育工作，以质量为核心，推动各类教育协调发展
一是持续加强党对教育工作的领导。强化党建引领，筑牢育人根基，坚持把党的领导贯穿教育工作全过程，夯实党组织领导的校长负责制改革成果，各级各类学校领导班子配备完成率、制度建设综合完成率均达100%。纵深推进“清廉学校”建设，排查廉政风险点67个，制定防范措施80余条，系统整治“校园餐”、教辅征订等领域不正之风。“编外校长”工作机制走深走实，今年以来州县两级93名领导挂联全州各级各类中小学，累计讲授思政课55场、解决困难问题40个、支持资金51.098万元。
二是推动学前教育普及普惠。全力推进学前教育普及普惠创建，提升保教质量，指导县市加快普惠性民办幼儿园认定，全州普惠性幼儿园覆盖率达93.05%，德钦县率先通过国家学前教育普及普惠县认定，成为全省首个县域占比达30%的州（市）。学前教育毛入园率、公办园在园幼儿占比均达标，组建1个州级幼儿园名师工作室，实现幼儿园教研指导“零突破”，有效缓解学前教育师资薄弱、教研滞后问题。
三是持续推动义务教育优质均衡。巩固控辍保学，深化集团化办学与学区制管理，推动优质学校带动薄弱学校发展。严格落实“双减”政策与“五育并举”，规范课程设置与休复学流程，优化课间休息时间，确保每天1节体育课。强化控辍保学“周调度、周通报”机制，2025年劝返疑似辍学学生85人、辍学学生42人，动态清零成效显著。
四是高中办学吸引力进一步增强。成功实现了新高考的平稳过渡，高考成绩创十年来新高，本科上线率比上年显著提高，录取总量持续扩大，高考实际录取988人，录取率54.74%，高中转出州外就读学生从2023年的峰值67人降至13人，下降幅度明显，高中办学吸引力进一步提升。
五是深入夯实职业教育基础。深化贯通培养，服务产业发展。香格里拉职业学院优化专业布局，新增“新能源汽车检测与维修技术”专业，撤销4个招生乏力专业，推进康复治疗技术等4个专业中高职“3+2”贯通培养。深化产教融合，香职院与73家企业签订合作协议，挂牌51家企业，推动松赞文旅产业学院建设；开展“访企拓岗”活动，书记校长深入39家企业对接需求，召开2场招聘会，匹配中职80名、专科187名毕业生就业。香职院“畜牧兽医专业群”成功入选省级“双高计划”培育项目，职业教育服务地方产业能力进一步提升。
2、体育工作，以活力为导向，加快建设世界徒步圣地
一是持续推动群众体育赛事举办。持续推进七彩云南全民健身工程，完成羊拉乡茂顶寺篮球场改扩建、普达措戏雪场等项目建设。成功举办迪庆州第一届职工运动会、第九届生态体育公园徒步赛、全民健身日系列活动、卡瓦格博杯篮球赛、“三江杯“系列赛等群众性赛事30余场；经常参加体育锻炼人口比例达41%。组队参加西藏林芝高原体育大会“南迦巴瓦峰杯”篮球赛、甘孜州“贡嘎杯”足球赛，深化区域体育交流。
二是持续优化竞技体育训练。强化梯队建设，强化省运会备战工作，优化项目布局，组织篮球、柔道等13个项目20天冬季集训，参训运动员95人、教练员11人；创新“校本集训+外送培养”“分散训练+集中寄训”双轨模式。新增注册运动员38人，夯实后备人才基础。在省级青少年赛事中，参赛队员获柔道女子乙组+70公斤级金牌、铁饼金牌与铅球银牌、田径、皮划艇铜牌与银牌，竞技体育实力稳步提升。
三是持续强化体育产业发展。培育品牌赛事，推动体旅融合发展，印发实施《迪庆打造云南“大香格里拉”户外运动发展集聚区、体验区、世界徒步圣地实施方案》，制定《迪庆藏族自治州登山、徒步活动安全与行为守则（试行）》，规范迪庆户外运动产业发展。成功举办第四届香格里拉户外运动产业大会、香格里拉赛马会、虎跳峡极限越野赛、香格里拉越野赛、重走长征路雅哈雪山徒步大赛等赛事。依托香格里拉、梅里雪山等品牌资源，大力开展户外运动，推动体育旅游融合发展，体育产业带动消费的规模持续增长。
第二部分 2025年度部门决算表
（详见附件）
本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
迪庆藏族自治州教育体育局2025年度收入合计620317469.85元。其中：财政拨款收入612713074.38元，占总收入的98.77%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入4215937.80元（含教育收费4215937.80元），占总收入的0.68%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入3388457.67元，占总收入的0.55%。
与上年相比，收入合计增加113416694.15元，增长22.37%。其中：财政拨款收入增加116893422.59元，增长23.58%；其主要原因为：州教体2025年高等职业教育增加拨款资金46530000元，迪庆州民族中等专业学校,增加迪财教〔2025〕19号现代职业教育质量提升计划中央资金 11660000元，迪庆州民族中学2024年度结余结转资金在本年度形成收入；2025年度较2024年度新增9人，收入增加；2025年度上级下达迪财教〔2025〕44号 2025年改善普通高中办学条件中央资金在2025年已形成支出，迪庆州藏文中学本年新招录7人，工资及五险基数调整增加，因此本年财政拨款收入增加，迪庆州幼儿园；获拨2025年54号涉藏州县建设专项第二批中央资金989.50万元、2025年涉藏州县建设专项省级配套资金254万元，均用于基础设施建设，导致一般公共预算财政拨款相应增加，香格里拉职业学院2025年收到2024年结转教育特殊补助资金8930000.00元、职业教育专项资金740000.00元、收到2025年现代职业教育提升资金2700000.00元，上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加4215937.80元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0少0.00元，增长0%；其他收入减少7692666.24元，下降69.42%。主要原因是。州教体2024年收到昆迪委培合作资金165.5万元、第十二届全国民运会马术项目经费112.99万元。迪庆州民族中等专业学校云南民族大学拨来2024-2025学年办学资金99.4万元、大理大学转来2023级1-3年联合办学经费122640元，2024级1-2年联合办学工作经费10920.00元，滇西应用技术大学下拨2025第一批办学经费。云南开放大学双提升教学点2025年春季学期项目经费及业务费43700元，藏文中学2025年湖北慈善总会减少高中劲牌阳光班学生资助款，州幼儿园2024年教体局拨入专访慰问生活困难补助、更正以前年度税务返还手续费、工会返还工会短信提醒业务费，香格里拉职业学院2025年培训费收入列为非税收入全程上交国库，迪庆藏族自治州第一中学2024年个税返还金，2025年未下达。
二、支出决算情况说明
迪庆藏族自治州教育体育局2025年度支出合计622094294.27元。其中：基本支出378051000.57元，占总支出的60.77％；项目支出244043293.70元，占总支出的39.23％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。
与上年相比，支出合计增加116717435.58元，增长23.10%。其中：基本支出增加39611981.79元，增长11.70%；项目支出增加77105453.79元，增长46.19%；主要原因为州教体本年支出大幅增加项目支出，其中高等职业教育较上年增加4653.9万元，系香职院建设项目。迪庆州民族中等专业学校增加迪财教〔2025〕19号现代职业教育质量提升计划中央资金 1166万元，迪庆州民族中学2024年度结余结转资金在本年度形成收入；2025年度较2024年度新增9人，收入增加；2025年度上级下达迪财教〔2025〕44号 2025年改善普通高中办学条件中央资金在2025年已形成支出，迪庆州藏文中学增资，五险一金基数提高，州幼儿园单位2025涉藏州县建设专项第二批中央资金支出989.50万元、用于迪庆州幼儿园金沙路分园建设项目,学前教育发展专项资金支出476.36万元，用于风雨活动室工程项目，导致一般公共预算财政拨款相应增加。香格里拉职业学院2025年香职院划转人员及新增人员72人、2025年人员增加导致经费增加、2025年收到2024年结转教育特殊补助资金8930000.00元支出5950400.00元、职业教育专项资金740000.00元支出737400.00元、收到2025年现代职业教育提升资金2700000.00元支出1000500元，迪庆藏族自治州第一中学 学校新成立运营第三年，招生扩大，师资队伍和也在薪酬，社保等刚刚性支出同步增加（增加20人） 扩大招生学生人数增加，学校进入全面运营阶段，图书采购校园维护。信息化建设等，上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。
（一）基本支出情况
2025年度用于保障迪庆藏族自治州教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出378051000.57元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出369159748.55元，占基本支出的97.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费8891252.02元，占基本支出的2.35％。
（二）项目支出情况
2025年度用于保障迪庆藏族自治州教育体育局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出244043293.70元。其中：基本建设类项目支出56448875.72元。
体卫艺工作经费345510元、用于标准化考场建设元等；文化旅游体育与传媒支出2755400元，主要用于体育场馆、竞赛、训练、群众体育等体育和相关宣传支出，其中各类参赛活动579100元，公共体育场馆相关项目资金1991800元；208社会保障和就业支出261400元，主要用于死亡抚恤资金支出；213农林水支出251700元，主要用于巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴工作方面支出；229其他支出9740800元，主要用于福彩、体彩公益金涉及的体育事业日常及项目支出，其中香格里拉户外运动大会项目2480000元，各类体彩群体项目1470000元、竞技体育后备人才125000元、各类赛事活动1030000元、普达措戏雪场建设59000元、全民健身项目420000元、香格里拉民族体育中心综合体育场维修项目37000元、马术运动项目237000元、老年人体育健身活动项目230000元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
迪庆藏族自治州教育体育局2025年度一般公共预算财政拨款支出602873575.37元,占本年支出合计的96.91%。与上年相比增加116490790.90元，增长23.95%,完成年初预算的113.05%。主要原因2025年高等职业教育增加拨款资金，迪庆州民族中学2024年度结余结转资金在本年度形成收入；2025年度较2024年度新增9人，收入增加；2025年度上级下达迪财教〔2025〕44号 2025年改善普通高中办学条件中央资金在2025年已形成支出，迪庆州藏文中学增资，五险一金基数提高，州幼儿园单位2025涉藏州县建设专项第二批中央资金支出989.50万元、用于迪庆州幼儿园金沙路分园建设项目,学前教育发展专项资金支出476.36万元，用于风雨活动室工程项目，导致一般公共预算财政拨款相应增加。香格里拉职业学院2025年香职院划转人员及新增人员72人、2025年人员增加导致经费增加、2025年收到2024年结转教育特殊补助资金8930000.00元支出5950400.00元、职业教育专项资金740000.00元支出737400.00元、收到2025年现代职业教育提升资金2700000.00元支出1000500元，迪庆藏族自治州第一中学 学校新成立运营第三年，招生扩大，师资队伍和也在薪酬，社保等刚刚性支出同步增加（增加20人） 扩大招生学生人数增加，学校进入全面运营阶段，图书采购校园维护。信息化建设等。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出1172213.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.19%,完成年初预算的784.61%；主要原因年初编制预算时，是按照往年业务量预估服务采购需求；年度执行中，受业务工作调整、服务项目实施进度变化、市场服务价格变动影响。同时落实厉行节约要求，合理压减非必要服务采购，部分项目分期推进，形成预算和实际支出差异
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
5.教育（类）支出493869134.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.92%,完成年初预算的112.21%主要原因本年度各类教师继续教育、教研研修、教育专项活动增多，工作任务加重，教育类保障支出相应增加，与年初预算形成差异。
6.科学技术（类）支出8542.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的15.03%年初按常规科技科普工作测算预算，本年度科技宣传、科普进校园、科技创新实践活动任务及实施进度有所调整，采购成本与年初预估不一致，导致支出存在差异。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出2670464.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.44%,完成年初预算的223.34%。年初依据往年文体活动安排编制预算，本年度文旅、体育、宣传等活动任务、实施进度有所调整，物资及服务采购价格与预估不一致，形成支出差异。
8.社会保障和就业（类）支出36314298.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.02%,完成年初预算的102.24%，主要用于本单位职工养老保险、医疗保险、职业年金、失业保险等社会保障缴费及就业保障相关支出，保障人员社保待遇足额落实。年初按常规人员基数测算预算，本年度人员异动、社保缴费基数调整、缴费比例变动，导致实际缴纳金额与年初预算存在差异。
9.卫生健康（类）支出29299125.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.86%,完成年初预算的104.08%主要用于单位干部职工健康体检、防疫物资保障、健康教育、卫生应急保障等卫生健康相关工作支出，保障干部职工身心健康和日常卫生工作有序开展。年初按常规工作需求测算预算，本年度体检人数、防疫保障任务、卫生健康服务采购价格及实施频次有所变动，与年初预估不一致，形成支出执行差异。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
12.农林水（类）支出335690.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%,完成年初预算的80.41%本年度乡村振兴帮扶、涉农志愿服务等工作任务增多，帮扶保障投入加大，实际支出高于年初预算，产生执行差异。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出29294441.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.86%,完成年初预算的105.97%主要用于本单位职工住房公积金缴存等住房保障相关支出，落实干部职工住房保障政策，保障职工合法权益。本年度职工工资基数上调、人员结构变动，住房公积金缴存额度增加，实际支出高于年初预算，形成执行差异
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
23.其他（类）支出9909666.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.64%,完成年初预算的%。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为485000.00元，决算为232822.16元，完成年初预算的48.00%支出决算较上年减少32258.25元，下降12.17%主要原因严格落实厉行节约要求，从严控制公务接待、公务用车运行、因公出国（境）相关支出，优化出行及接待安排，压减非必要公务活动，三公经费支出较预算减少，形成执行差异。
因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车运行维护费支出年初预算为300000.00元，决算为214007.67元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的91.92%，完成年初预算的71.34%；公务接待费支出年初预算为185000.00元，决算为18814.49元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的8.08%，完成年初预算的10.17%
因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少21238.74元，下降9.03%主要原因严格落实厉行节约要求，规范公务用车管理，统筹调度车辆，加之单位车辆保有量减少，车辆运维相关开支下降，实际支出较预算减少，形成执行差异；公务接待费支出决算较上年减少11019.51元，下降36.94%严格落实厉行节约、过紧日子工作要求，规范公务接待审批流程，严控接待范围、标准及频次，大力压缩非必要公务接待活动，切实节约经费开支，导致本年度公务接待支出较预算减少，形成执行差异。；具体是国内接待费支出决算18814.49元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少11019.51元，下降36.94%国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为485000.00元，支出决算为232822.16元，完成年初预算的48.00%，支出决算较上年减少32258.25元，下降12.17%。要原因严格落实厉行节约要求，从严控制公务接待、公务用车运行、因公出国（境）相关支出，优化出行及接待安排，压减非必要公务活动，三公经费支出较预算减少，形成执行差异。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车运行维护费支出年初预算为300000.00元，决算为214007.67元，完成年初预算的71.34%；公务接待费支出年初预算为185000.00元，决算为18814.49元，完成年初预算的10.17%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是要原因严格落实厉行节约要求，从严控制公务接待、公务用车运行、因公出国（境）相关支出，优化出行及接待安排，压减非必要公务活动，三公经费支出较预算减少，形成执行差异。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出。公务用车运行维护费支出决算减少21238.74元，下降9.03%；公务接待费支出决算减少11019.51元，下降36.94%，具体是国内接待费支出决算18814.49元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，增长0%国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：严格落实厉行节约要求，从严控制公务接待、公务用车运行、因公出国（境）相关支出，优化出行及接待安排，压减非必要公务活动，三公经费支出较预算减少，形成执行差异。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
迪庆藏族自治州教育体育局2025年机关运行经费支出1563654.89元，比上年减少277229.98元，下降15.06%,主要原因是主要原因是主要原因是机关严控经费支出。单位机关运行经费主要用于办公取暖费、公务用车租赁费、工会经费、行政公务交通补贴、公务用车运行维护费、公务接待费、一般公用经费等。
二、国有资产占用情况
截至2025年末，迪庆藏族自治州教育体育局资产总额1037249657.43元，其中，流动资产45644604.47元，固定资产764536200.3元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程155316055.63元，无形资产68542312.35元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加82126977.579元，其中固定资产增加15121213.79元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值158804元；报废报损资产438项，账面原值5353781.26元，实现资产处置收入255976元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2025年度，部门政府采购支出总额73549400.85元，其中：政府采购货物支出25515750.45元；政府采购工程支出39676322.21元；政府采购服务支出8357328.19元。授予中小企业合同金额21101194.68元，其中：授予小微企业合同金额7303469.68元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
无。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
财政拨款收入：单位为完成特定的行政工作或事业发展目标，在基本支出之外发生的支出。
固定资产：是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用期限超过1年（不含1年），单位价值在规定标准以上，并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备
